◎ CFP®在台灣的考試制度

在台灣，理財規劃顧問 (Certified Financial Planner,英文簡稱為CFP) 之認證係由臺灣理財顧問認證協會(FPAT) 辦理。FPAT於民國92 (西元2003) 年正式成立，主要會員包括學術界知名財經學者、國內外知名金融機構及國內三大金融人員訓練機構等，成立目的係為引進國際金融市場廣受肯定的CFP專業證照制度，積極推動理財規劃顧問認證工作，提升國內金融從業人員理財規劃水平及職業道德，進而達成保障國內投資大眾權益之目的。

1. 台灣理財顧問認證協會www.fpat.org.tw
2. 香港：www.ifphk.org
3. 中國大陸：www.fpcc.cn
4. 美國國內總會：www.cfp.net

CFP為國際間理財規劃界最高證照之一 (國際間理財顧問師或類似執照很多，有些是來自於證照體系，如series 65，有些是來自於保險體系，但知名度不如CFP高)。此證照於 1972 年於美國開始使用，發展至今已超過三十年。由於理財規劃專業在國際間愈趨重視，CFP國際總會於1990年正式成立，至今已有十八個會員組織掌管20個國家之 CFP 證照考試認證以及發放事宜。目前全球有約10多萬餘人持有 CFP 此一證照。在美加地區，在每年所舉辦的最好的職業項目調查中，CFP均能進榜，且排名前十大。

CFP和CFA及FRM為目前三大熱門的國際財務高階證照之一，也是從事銀行理財顧問、保險全方位理財規劃師、證券投資規劃師、私人銀行財富管理顧問等工作所應具備的證照。CFP和CFA及FRM有同有異，其中不同之處之一為CFP考試前先需去指定機構之一上它的認證學分課程，方可參加考試。當然，如果你有一些相關財經保險證照，則可以抵免部分上課及考試。譬如你有CFA的證照，則可以抵免六科中的五科上課及考試，直接挑戰第六科(關於上課單元、考試相關規定及抵免辦法，請容後述)。

強調4E及1R
FPAT辦理台灣CFP之考試、教育訓練、資格審定及認證事宜。此兼具國際性及本土性特色的CFP考證，其除了要取得相關教育課程(Education)證書之外，尚須通過考試(Examination)、具備經驗(Experience)，及合乎專業道德條件(Ethic)--簡稱CFP的4E，同時在認證後的每二年於協會重新審視(Recertification)--簡稱CFP的1R，才可換發證照。

• 第一個E、其需符合臺灣理財顧問認證協會(FPAT)所公布之教育訓練要求(Education)
  於參加考試前，必須於「協會認可之專業教育訓練機構」經過下列六個科目，共240小時之認證系列課程，或以學歷、證照、專業證照等抵免，方可參加認證考試。更有甚者，凡申請授證者，則需具備大學學位，始符合授證資格。
  
  
• 第二個E、必須通過FPAT所舉辦之考試(Examination)
  在接受協會所規定之教育課程後，則必須通過下列六個科目考試及格，才符合授證資格。
  CFP的六個上課及考試科:
  1.基礎理財規劃，課程40小時
  2 風險管理與保險規劃，課程40小時
  3 員工福利與退休金規劃，課程40小時
  4 投資規劃，課程40小時
  5 租稅與財產移轉規劃，課程40小時
  6 全方位理財規劃，課程40小時
  
  
• 第三個E、具備一定之工作經驗(Experience)
  必須在考試日期前十年或考試後五年內取得協會所認可的「三年合格之工作經驗」，始符合授證資格。合格之工作經驗包含曾督導個人理財規劃專業人員、輔助個人理財規劃諮詢、個人理財規劃之教學或曾親自參與個人理財規劃過程；教學經驗包括在大學以上或者協會認證之訓練機構，教授理財規劃相關課程。
  
  
• 第四個E、符合專業道德條件(Ethics)
  

  由協會之紀律及道德委員會所制定之規範作審查。此條件的審核目的是為保障投資人之權益，因而在授證前必須簽署道德公約承諾，若未來在執行業務過程中出現爭端、訴訟，甚或發生危害客戶權益情事，協會有權暫停或吊銷CFP會員資格。

• 一個R、在CFP授證後的持續審查
  認證兩年期滿後，須重新經過審查(Recertification)才能繼續使用此證照。審查標準包括兩年內持續接受一定時數的專業再教育，與沒有違反職業道德規範，得繼續保有CFP證照。 教育訓練內容 CFP認證前必須先修滿240小時之基礎科目─理財規劃、專業科目─投資規劃、風險管理與保險規劃、員工福利與退休金規劃、租稅與財產移轉規劃及財產規劃，及全方位理財規劃等六門共同科目之證照系列訓練課程。

抵免課程方式
CFP認證系列課程，依據FPAT之最新「教育訓練課程抵免辦法」規定，免修部份教育訓練課程部分得以證照或學歷作課程抵免，其抵免方式如下所示:

• 註1: 以學位抵免者毋須參加該課程，即可報考該單元考試。
• 註2: 學位證書或畢業證書取得日期，至申請時已超過五年者，不得抵免該科之教育訓練課程。
• 註3: 上述各種證書其取得日期，至申請時若已超過五年者，則不得抵免該科之教育訓練課程。但最 近三年內有從事該證照相關工作經驗一年以上者，不在此限。
• 註4: 下列國內外相關專業證照，可抵免教育訓練課程第一至五科，直接參加最後一個科目，即第六科「全方位理財規劃」，課程後即可報考。
  一、國內外會計師考試及格，領有證書者。
  二、教育部承認之國內外公私立大學商學或經濟學博士。
  三、國內證券投資分析人員資格測驗及格，領有證(明)書者。
  四、國內精算人員資格測驗及格，領有證書者。
  五、美國金融財務分析師(Certified Financial Analyst, CFA)考試及格，領有證書者。
  六、美國正精算師(FSA)考試及格，領有證書者。
  七、美國壽險規劃師(CLU) 考試及格，領有證書者。
  八、國際理財規劃顧問認證總會(FPSB)會員國之認證理財規劃顧問(CFP)考試及格，領有證書。
  

考試科目
CFP考試包括：基礎理財規劃、四項專業課程(投資規劃、風險管理與保險規劃、員工福利與退休金規劃、租稅與財產移轉規劃 )、及全方位理財規劃等科目。其和上課科目完全一致，也就是上課分成六個科目，考試也分成六個科目

考試資格

1. 必須取得該單元教育訓練課程證明：
   欲報考CFP任一科目者，必須先完成此科目教育訓練課程並取得教育訓練證明後，才可報考。若符合上述相關教育訓練課程抵免辦法中之毋須參加該課程者，即可在申請抵免通過後報考該科目考試。
2. 第一次應試應包含第一科「基礎理財規劃」：
   完成基礎理財規劃課程或四項專業課程中任一科後，即可就所完成科目應試，亦可一次報考多科。惟第一次應試應包含第一科「基礎理財規劃」。
3. 通過前五科測驗，才能參加第六科「全方位理財規劃」考試：
   欲報考第六科「全方位理財規劃」，應試者必須先通過基礎理財規劃測驗與四項專業課程測驗(即第一至五科)，才能參加全方位理財規劃考試 (即取得此一證照，至少須兩次應試之過程)。上述課程抵免中所提到如CFA等專業證照，則可在直接參加最後全方位理財劃課程後，就可參加考試
4. 考過後保留五年：各應試科目之成績，以通過考試之日起，保留五年為限。
   

考試時間
基礎理財規劃、投資規劃等二科之考試時間為三小時；風險管理與保 險規劃、員工福利與退休金規劃、租稅與財產移轉規劃等三科之考試 時間為二小時，全方位理財規劃考試時間總共為六小時，分成兩個時段，每一個時段皆為三小時。

考題方向
FPAT網站 (http://www.fpat.org.tw/2005_FPAT/be_cfp/train_syllabus.pdf) 有公佈教育訓練課程內容綱要。所有的題目均為中文出題的單選題，答錯不倒扣。全方位理財規劃科目有個案分析考題。

證照換發
初次認證期滿後，每二年換證一次。若於證照到期後五年內無法換證，則必須重新申請初次認證。

資格複核
認證兩年期滿後，須從新經過審查才能繼續使用此證照。審查標準包括兩年內持續接受一定時數的專業再教育，與沒有違反職業道德規範，得繼續保有CFP證照。